Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры — условия и способы возврата

Все что нужно знать по теме: "Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры — условия и способы возврата" с профессиональной точки зрения. По всем вопросам вы можете обратиться к дежурному юристу.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры

Перечень документов для возврата 13% с покупки квартиры необходим для лиц, претендующих на налоговый вычет. Несмотря на то, что информацию о необходимых документах можно найти легко, существуют некоторые нюансы, которые будут освещены в статье.

Какие документы точно понадобятся

Для начала приведем перечень документов для налогового вычета, которые точно понадобятся:

  1. Справка 2-НДФЛ, оформленная по соответствующей форме. Ее заполнение ляжет на плечи работников бухгалтерии на месте работы претендента на налоговый возврат. В ней должны быть указаны суммы уплаченных налогов в результате налогообложения прибыли. Именно в этом документе указывают ту сумму уплаченных налогов, которую возможно вернуть.
  2. Налоговая декларация типа 3-НДФЛ. Этот документ заполняется самостоятельно. Если гражданин не может справиться с заполнением, рекомендуется обратиться за консультацией к налоговым работникам.
  3. Индивидуальный номер налогоплательщика Российской Федерации и (или) свидетельство о постановке на учет.
  4. Паспорт или иной документ, который может подтвердить личность заявителя.
  5. Ходатайство (заявление) на получение возврата подоходного налога. В заявлении должен быть отражен номер лицевого счета, на который будет произведен возврат средств.

Внимание! Многие претенденты на налоговый вычет не получают его в связи с неверным оформлением документов. Так, очень часто номер банковского лицевого счета указывают неправильно, путая его с номером карточки. Номер карточки и номер счета — это разные вещи!

Справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ подаются в налоговую инспекцию в оригинальном виде. Остальные документы рекомендуют взять с собой в двух экземплярах — оригинале и копии. Сдаваться будет только копия, но иногда налоговые работники требуют предоставить и оригинал.

Кроме этих документов, необходимо удостоверить налоговых работников в том, что вы купили квартиру или иную недвижимость. П еречень документов для возврата 13% с покупки квартиры может разниться.

Документы на недвижимость

В данном случае перечень документов может значительно различаться. Разберемся в этом вопросе более подробно.

Куплен уже готовый, построенный объект

В случае покупки уже готового для проживания жилья (даже при покупке доли от имущества) следует принести в налоговую оригиналы и копии документов на купленную недвижимость. К таковым можно отнести:

  1. Свидетельство о государственной регистрации прав на недвижимое имущество.
  2. Документ, подтверждающий куплю-продажу имущества. В данном договоре должна быть указана сумма покупки квартиры или иной недвижимости.
  3. Акт, свидетельствующий о приеме и передаче жилища.

Приобретено недостроенное или находящееся в этапе строительства жилье

В данном случае главным документом, который сможет подтвердить покупку и приобретение права на собственность, является акт о приеме и передаче, а не свидетельство о государственной регистрации жилья, так как оно выдается намного позже.

Вот какие бумаги необходимы при покупке недостроенного жилья:

  1. Договор, подтверждающий долевое строительство жилья.
  2. Чеки и квитанции, подтверждавшие уплату покупки жилья.
  3. Акт приемки и передачи недвижимости.
  4. В случае приобретения квартиры без отделки (но только в случае, если это указано в договоре) следует собрать все чеки и квитанции, которые содержат информацию о затратах на ремонт и отделку. С них можно будет вернуть 13-процентный налог.

Бумаги, необходимые при ипотечном кредитовании

В случае приобретения жилья в кредит к перечню документов на налоговый вычет добавится ещё несколько пунктов. Именно эти дополнительные пункты позволят вернуть до 650 000 российских рублей в общей сумме.

Итак, дополнительно придётся предоставить:

  1. Справку из банковской организации о процентах по кредиту ипотечного типа. Данный документ оформляется на бланках специального предназначения, поэтому следует предоставлять в налоговые органы только оригинал документа.
  2. Договор о кредитовании, в котором указано, что кредит оформлен на приобретение жилья.
  3. График, по которому понятно, в какие сроки будет погашаться кредит. Также там будут отражаться процентные ставки.
  4. Справки и чеки об уплате ежемесячных платежей по кредиту. Данный пункт является необязательным, однако лишними чеки точно не будут.

Доля от имущества и другие особенности

В случае приобретения жилья несколькими лицами или при покупке доли понадобится перечень дополнительных документов.

Собственники состоят в браке

Благодаря изменения в нормативно-правовой базе с 2014 года возможно получение 2 вычетов при покупке жилья супругами — каждый сможет вернуть уплаченные проценты.

Сумма вычета остаётся прежней для каждого из супругов.

Для более полного раскрытия темы приведем следующий пример. Квартира была куплена супругами за 4 миллиона. По закону условно эта сумма была вложена каждым из супругов. А значит, каждый из них может вернуть проценты со своей доли. В итоге при уплате НДФЛ на данную сумму, каждый из супругов сможет вернуть по 260 000 российских рублей.

А теперь к необходимым документам. Дополнительно потребуются следующие бумаги:

  1. Копия свидетельства о заключении брака.
  2. Письменное заявление от обоих супругов на распределение выплатимущественного вычета в равных долях. Заявление прилагается к декларации 3-НДФЛ, оно должно быть завершено подписями обоих супругов.

Важная особенность! Если квартира, как и в примере, стоит 4 миллиона или более того, то подавать дополнительное заявление и вовсе не придётся. Оба супруга смогут получить максимально возможный вычет в 260 000. Это стало возможным благодаря нововведениям 2014 года. Ранее подавать дополнительное заявление приходилось всегда.

Собственник — ребёнок

По законам РФ несовершеннолетний не может претендовать на возмещение НДФЛ просто потому, что он его не уплачивал. Но вычет за него может получить один из родителей при условии, что раньше он его не получал. Для этого дополнительно придётся предоставить:

  1. Копию свидетельства о рождении ребёнка.
  2. Копию свидетельства о правах собственности на недвижимость.

Собственник является пенсионером

Согласно законодательным актам вернуть уплаченные проценты могут и граждане пенсионного возраста.

Для этого необходимо предоставить дополнительно:

  1. Копию удостоверение о получении пенсии.

Подробно обо всех необходимых документах можно узнать из видео, представленного ниже:

Особенности получения выплат

Если вы сделали все согласно перечню документов на получение налогового вычета, то, скорее всего, задаетесь вопросом, когда же будут возвращены средства.

Это важно! По закону представители налоговой инспекции обязаны рассмотреть ходатайство и выплатить деньги в срок не более четырёх месяцев с момента подачи заявления.

Если же выплаты задерживаются, то это нарушение законодательных норм. Можно смело писать жалобу в вышестоящие инстанции.

Где получать деньги?

Денежные средства должны прийти на указанный в заявлении расчетный счёт. Если счёт привязан к банковской карте, то деньги можно будет снять в банкомате.

Если же у вас нет счёта в банке, то следует указать в заявлении, что средства будут перечислены на счёт до востребования.

Нужно лишь указать реквизиты отделения банка, в котором вы планируете забирать вычет. Средства придут в банк, где их можно будет забрать.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2019 году

Приобретение жилой недвижимости является нелегкой задачей для 90% населения РФ. Именно поэтому государство предлагает льготную программу, предусматривающую возврат финансовых средств из подоходного налога, который составляет 13% от стоимости жилья. Лояльные условия действуют также, если вы приобретаете недвижимость при ипотечном кредитовании, с помощью банковского кредита или строительстве. В статье вы получите четкую инструкцию, как получить 13 процентов с покупки квартиры, кому предоставляются такие льготы, какая документация для этого потребуется.

Читайте так же:  Пример оформления служебной записки о снятии дисциплинарного взыскания – образец и рекомендации по с

Кому положен возврат 13%

Законодательство РФ установило ряд условий, при которых покупатель может приступить к оформлению бумаг, чтобы получить возврат 13 с покупки квартиры. Неотъемлемые условия процедуры:

  • Необходимо являться гражданином РФ.
  • У покупателя должна быть регистрация, прописка.
  • Нужно иметь официальное место работы, подтвержденную трудоспособность (без ограничения по медицинским показаниям), выплачивать ежемесячно НДФЛ исходя из общей суммы зарплаты в течение трех лет (не менее).

[2]

Полезно ознакомиться: возможность получения права на возвращение 13% с покупки жилья определяется статьей 220 НК Российской Федерации, данный вид возмещения финансов называют имущественным, его осуществление возможно только с перечисленных денег в качестве подоходного налога; если в государственный бюджет не поступали отчисления в виде 13 процентов от зарплаты гражданина, то он не имеет право на возврат.

  • Покупка жилья должна осуществляться исключительно с использованием личных финансовых средств (без применения различных субсидий, материнского капитала и т.д).
  • Пенсионеры, желающие приобрести в собственность жилую недвижимость, должны предоставить справку о том, что они закончили официальную трудовую деятельность не ранее, чем три года назад.

Таким образом, можно сделать следующий вывод: каждый человек, являющийся гражданином РФ, работающий официально с отчислением подоходного налога, не имеющий ограничений в трудовой деятельности (медицинских), имеет право вернуть 13% с покупки жилья.

Когда невозможно получить выплату?

Бывают случаи, когда вернуть 13 процентов с приобретения жилого имущества невозможно. Это происходит в следующих ситуациях:

Наиболее выгодный способ для плательщика

Чтобы вернуть деньги с помощью работодателя, покупателю необходимо отправить комплекс документации в налоговые органы. После тщательной проверки заявитель получит соответствующее разрешение, с которым официально обращается к своему работодателю с просьбой не взимать налог с его зарплаты.

Естественно, что каждый хочет вернуть положенные государством 13 процентов от стоимости квартиры самым выгодным для себя образом. Какой выбрать?

Специалисты советуют производить имущественный вычет посредством ИФНС, так как при возврате налога гражданин получает официальное право на его вычет только с того месяца, когда он получил подтверждение. Получается, что при всех сопутствующих факторах собственник теряет один месяц в любом случае, так как потребуется время на то, чтобы собрать нужные документы, а также на рассмотрение заявки собственника налоговыми службами.

Для того, чтобы вернуть часть налога при покупке жилья, следует осуществить подачу документации в службы ИФНС как можно раньше в начале года, который наступает за годом, когда была совершена покупка.

Если есть решение об оформлении возврата финансов, не вошедших в расчетные месяцы, то налогоплательщику придется повторно производить оформление декларации 3-ндфл за прошлый год. Специалисты следуют обратить внимание также на следующие условия:

  • Абсолютно неважно в какой именно месяц вы приобретаете жилье, так как итоговый объем выплаченного налога будет учитываться за все двенадцать месяцев.
  • Заказать справку 2-ндфл нужно не в итоговом периоде года, когда вы провели покупку, а в первых датах последующего. Важно соблюсти это условие, так как справка, которую получает собственник именно в первых днях года, включает в себя все сведения о налоговых отчислениях в полном объеме.

На какие покупки возможно оформление возврата финансов

Налоговый кэшбек, представляющий тринадцать процентов, можно провести, если вы покупаете следующие виды жилья:

  • Квартиру
  • Комнату.
  • Часть от квартиры.
  • Земельный участок, где есть постройка.
  • Участок земли, предназначенный под будущую застройку.
  • Частное строение.
  • Долю при приобретении частного дома, земельного участка.

Налог можно вернуть в том случае, если вы приобретаете собственность в ипотеку, с помощью обычного кредитования, на свои личные финансы. Каждый случай индивидуален, имеет свои нюансы, поэтому важно консультироваться с юристами и представителями налоговых служб.

Как можно получить положенные проценты: инструктаж

Итак, если вы решили оформить налоговый вычет через ИФНС, то вам предстоят следующие шаги:

  1. Необходимо подождать до конца года, когда вы приобрели жилье в собственность. Соответственно, если вы купили квартиру в 2019 году, то документы вы будете подавать в январе 2019 года.
  2. Далее необходимо заполнить декларацию, подготовить всю документацию, которая подтверждает ваше официальное право на вычет денег.
  3. Обращаетесь в службу ифнс, пишете заявление и подаете его.
  4. Срок рассмотрения вашего заявления составляет три месяца.
  5. Если вашу заявку одобрили, то на счет, который вы указали, переводят соответствующую сумму.

Причиной отказа в 97% случаев является отсутствие полного пакета документов, именно поэтому важно собрать все необходимые бумаги, чтобы сэкономить время и осуществить процедуру с 1 раза.

  1. В случае, когда выбрана не вся сумма, собственник повторяет процедуру повторно в новом году. Повторно обращаться в ифнс можно до тех пор, пока вы не получите все финансы от общих затрат, понесенных вами.

Этот способ возмещения подоходного налога считается самым удобным и выгодным, потому что вы получаете единовременную плату.

Следующий вариант – это оформление возврата подоходного налога через официального работодателя.Необходимо следовать такой схеме:

  1. Сразу после совершения покупки жилья вы собираете пакет документов, подтверждающих право на кэшбэк, заполняете декларацию, сразу же обращаетесь в ИФНС. Обратите внимание: не нужно дожидаться окончания текущего года!
  2. Вы делаете письменный запрос на получение извещения, которое придется ждать месяц. Этот документ подтверждает тот факт, что вам положен вычет.
  3. Обращаетесь в бухгалтерию на официальном месте работы, предоставляете собранные справки и документы.
  4. После предоставления документов вы будете получать заработную плату без удержания налога размером 13 проц.. Получается, при официальной заработной плате 40000 вы получали 34800 (подоходный налог составлял 5200), то теперь вы будете получать 40000 без вычета налога до тех пор, пока не будет выплачена сумма, которая указана в извещении.
  5. Такую процедуру необходимо повторять каждый год и предоставлять документы всем работодателям, где вы устроены официально.

Некоторые совмещают оба варианта возврата процентов. К примеру, если вы приобрели недвижимость в 2017 году, то за 2018 и 2019 года получите возврат средств через ифнс, а в текущем году можете оформить возмещение налога через работодателя.

Срок подачи заявления

Для того, чтобы получить имущественный налоговый вычет, необходимо собрать необходимую документацию и подать заявление в течение трех лет после покупки жилья.

Для пенсионеров срок подачи увеличен, составляет четыре года.

Все подают заявки в январе того года, который следует за годом покупки недвижимости. В том случае, если налогоплательщик оформлял еще договора о совершении купли-продаже жилого имущества, попадающего под условия кэшбэка, то срок будет отсчитываться с момента совершения новой сделки, а для старой сделки с прошлых дат.

Получается, что за предоставленные три года налогоплательщик может подать заявку на налоговый вычет несколько раз, если общий процент суммы не будет превышать 260000 рублей, а при ипотеке 390000.

Список документов

Оформить налоговый вычет достаточно проблематично, так как процедура требует колоссальную подготовку, включающую сбор документов, бумаг, справок, много времени и период ожидания проверок.

Читайте так же:  Кто имеет право на наследство

В обязательном порядке необходимо предоставить следующие документы:

  • Паспорт гражданина РФ;
  • Справку 2-ндфл;
  • Справку 3-ндфл;
  • Заявление, необходимое для получения вычета;
  • ИНН собственника.

Могут потребоваться (в некоторых случаях):

  • Договор о совершении сделки купли-продажи;
  • Договор, подтверждающий факт участия в долевом строительстве;
  • Документация, которое подтверждает право собственности налогоплательщика;
  • Договор на ипотеку.

Если вы приобретаете жилье в виде долевой собственности, то необходимо составить заявление о распределении вычета. Покупатели, которые состоят в законном браке, имеют совместных несовершеннолетних детей, при приобретении совместной собственности должны дополнительно предоставить следующий пакет документов:

  • Свидетельство о заключении брака;
  • Свидетельство о рождении детей;
  • Заполненное заявление о порядке распределения долей.

Пенсионеры должны дополнительно приложить пенсионное удостоверение к обязательной документации.

Расчет суммы

Как узнать, какая именно сумма положена вам законодательством РФ в качестве возмещения на покупку квартиры? Размер возврата приравнен 13% от затраченных финансов на покупку недвижимости, но существуют границы максимальной суммы.

[/stextbox]

Если вы используете свои личные финансы

Максимальный размер кэшбэка – 260 000 рублей. Получается, что максимальная стоимость недвижимости – 2 млн. рублей. Невозможно получить большую сумму, если жилье приобретается только на деньги собственника.

К примеру, если квартира стоит 1 300 000, то сумма возврата составит 169 000 рублей. Если ваша квартира стоит 2 500 000, то сумма возврата составит 325 000, но получить вы сможете лишь установленные 260 000 рублей.

Стоит учитывать, что объем выплат ограничивается доходами налогоплательщика. При очень маленькой заработной плате вернуть финансы будет гораздо труднее. Вы возвращаете только те средства, которые платили на протяжении рабочего времени в виде налога.

При ипотеке

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по ипотеке?

Если вы купили жилье по ипотеке, то сумма кэшбэка увеличивается до 390 000 рублей в виде дополнительного бонуса к главной льготе. К примеру, если вы купили в ипотеку квартиру, стоимость которой составит 10 млн. рублей, то переплата составит 4 млн. рублей. Соответственно, размер возвращаемых финансов составит 650 000, так как 2 млн. + 3 млн.= 5 млн, от них государство возвращает 13 процентов = 650 000.

[3]

Если налогоплательщик оформил кредит не в банке, а, к примеру, в отделении аижк, то вернуть вычет с процентов по кредитованию не получится, так как эти учреждения лишены лицензии.

Те люди, кто знает о такой возможности получения финансов, уже опробовали эту процедуру. Многие успели получить все деньги, которые им положены. Это действительно работает, люди получают реальные финансы.

Некоторые относятся к этому процессу с опасением, так как не верят, что можно получить финансы назад или обойти отдачу налога. Предлагаем ознакомиться с положительными впечатлениями тех, кто пошел непростым путем и получил материальный кэшбэк.

«Здравствуйте, хочу рассказать о моем личном опыте возврате средств за покупку квартиры. Оформляли ипотеку не так давно, решили возвращать средства через фнс, так как интересовало лишь единовременное получение средств. Собрали всю документацию относительно, через три месяца получили положительный ответ. Сумма полученных денег составила 523 000 тысячи рублей. Проблем с документами не возникло.»

«Доброго времени суток. С женой приобрели квартиру, собственность было совместной, поэтому нам необходимо было оформить заявление на распределение долей. Все необходимое собрали, потребовалось предоставить свидетельство о заключении брака, а также свидетельства о рождении наших чад. Покупали квартиру на личные сбережения, поэтому нам выплатили максимально допустимые деньги».

«После того, как стала владелицей квартиры, стала интересна тема о возврате денег с покупки. Хотела вернуть деньги от всей итоговой стоимости, так как исправно выплачиваю налоги. К сожалению, не удалось осуществить процедуру, так как была оформлена дарственная, а не сделка купли-продажи.»

«Добрый день, хочется немного внести ясность в рассмотрение вопроса о возмещении налога. Я проводил данную процедуру несколько лет назад. Решил все сделать сразу на работе, чтобы получать полную зараб.плату. Мне переводили деньги в течение трех лет без каких-либо вычетов, что значительно облегчило мне жизнь, появились свободные деньги. Решать каждому, что вы хотите, получить всю сумму сразу или в течение каждого месяца довольствоваться такими бонусами в виде дополнительной денежки.»

Как оформить возврат налогового вычета и вернуть себе 13 процентов от трат на покупку квартиры, лечение и обучение?

А знаете ли вы, что граждане России при определенных условиях могут получить назад часть налога, который уже заплатили? Да, конечно, многие об этом знают или догадываются, или где-то слышали, но как-то руки не доходили его оформить. При этом речь идет о приличных деньгах. С покупки квартиры, например, можно вернуть 260 тысяч рублей только с основной суммы, а ведь есть еще, например, уплаченные по ипотечному кредиту проценты.

Итак, с каких трат можно вернуть себе 13%?

Существуют пять основных налоговых вычетов, предоставляемых на социально значимые расходы: имущественный вычет (вы купили или продали жилье, земельный участок), вычеты на оплату образования (вашего собственного или вашего ребенка), лечения и приобретение медикаментов, пенсионный вычет и вычет по расходам на благотворительность.

За лечение

На возврат 13% от сумм, потраченных на лечение, имеют право:
— тот, кто оплатил медицинскую помощь и сопутствующие ей лекарственные препараты при лечении себя самого;
— тот, кто оплатил лечение и медикаменты для супруга (супруги) или своих детей, не достигших возраста 18 лет;
— тот, кто уплатил взносы страховым организациям по договорам личного медицинского страхования, или аналогичным договорам для супруга/супруги и/или собственных детей. На что здесь важно обратить внимание: покупка медикаментов, необходимых для прохождения курса лечения, должна осуществляться не по самостоятельной инициативе, а исключительно по назначению врача. При этом обязательно нужно сохранять все направления лечащего врача и квитанции об оплате лекарственных средств, производимых за свой счет.

Важно! Государство возвращает 13%, если гражданин воспользовался медицинской помощью в медучреждениях РФ; купил лекарственные средства (выписанные доктором) за свой счет; прибегал к дорогим видам лечения в медучреждениях России. К медицинским услугам относят диагностическую и профилактическую помощь, лечение и реабилитацию. При этом неважно, где именно оказывается помощь: на курорте, в санатории, в случаях оказания, в стационаре или при амбулаторном лечении.

Медицинские препараты, за которые положены выплаты: анестезирующие препараты; анальгетики; антисептики; витамины; медикаменты, влияющие на различные жизнено важные системы организма (сердечно-сосудистая, эндокринная, половая системы); медикаменты для лечения различных аллергий, сердечной недостаточности, заболеваний ЖКТ, сложных инфекций. К дорогостоящему лечению относят (всего 27 наименований) хирургическое лечение различных патологий, аномалий и тяжелой степени болезни органов; терапевтическая помощь при острых формах болезней; комбинированное лечение тяжелой степени болезни и патологий (свертываемость крови, анемии, остеомиелита, болезни глаз и прочее); комплексная помощь сильных ожогов (более 30 процентов); протезирование, имплантация, пластическая хирургия; трансплантация органов; лечение онкозаболеваний; лечение бесплодия (ЭКО и ЭКСИ); реабилитация новорожденных (рожденных раньше срока) детей (до 1,5 кг).

Для того, чтобы вернуть 13% от суммы, потраченной на лечение, нужны следующие документы:

— налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
— паспорт и его копия.
— справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
— копия свидетельства о рождении ребенка — если вычет за детей
— копия свидетельства о браке — если вычет за супруга/супругу
— копия вашего свидетельства о рождении — если вычет за родителей.

Читайте так же:  Сроки сдачи сзв-м

Если вы возвращаете деньги за лечебные услуги, то дополнительно понадобятся:

Видео (кликните для воспроизведения).

— Справка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной. Ее нужно брать в медицинской организации, которая оказала услугу. Нужен оригинал справки.
— Платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами.
Нужны заверенные копии.
— Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг. Нужна заверенная копия договора.
— Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. Нужна заверенная копия лицензии.

Если вы возвращаете 13% от денег, потраченных на покупку медикаментов, то дополнительно понадобятся:

— Рецепт по форме N 107−1/у. Рецепт должен быть выписан в двух экземплярах, заверен подписью и личной печатью врача, а также печатью учреждения здравоохранения. По одному экземпляру вы купите лекарства, предъявив в аптеке, а по второму в котором штамп «Для налоговых органов Российской Федерации» с указанием вашего ИНН используете при подаче декларации в налоговую инспекцию. Нужен будет оригинал рецепта.
— Платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами. Нужны заверенные копии.

Если вы оформляете налоговый вычет на добровольное медицинское страхование, то дополнительно понадобятся:

— Договор со страховой компанией или полис. Нужна заверенная копия.
— Платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами. Нужны заверенные копии.
— Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. Нужна также заверенная копия.

Заверять документы можно нотариально (это избавит вас от сомнений в подлинности документов при проверке налоговой инспекцией и необходимости предоставлять их оригиналы, если сомнения все-таки будут) или самостоятельно, написав на каждой странице «Копия верна» и заверив все это подписью с ее расшифровкой и датой постановки.

Обучение

Одним из социальных налоговых вычетов является налоговый вычет на образование. Налоговым кодексом Российской Федерации установлены следующие категории граждан, которые вправе рассчитывать на возврат 13% от суммы, потраченной на обучение:

1. Лица, получающие образование по любой из форм обучения: дневная, заочная, вечерняя или иная, самостоятельно оплачивающие его.
2. Лица, которые оплачивают обучение собственного ребенка или детей. Причем, возраст каждого из детей не должен превышать 24 лет и форма обучения в учебном заведении должна быть очная.
3. Лица, оплачивающие обучение детям, не являющимся их собственными, то есть опекуны. Возраст опекаемого ребенка не должен превышать 18-ти лет, и обучение должно проводиться в очной форме.
4. Лица, оплачивающие образование детям, над которыми ранее осуществлялась опека. В данном случае обучение так же должно быть на очной основе, а возраст ребенка не должен превышать 24 лет.
5. Лица, потратившие собственные деньги для обучения полнородного брата или сестры (полнородный — имеющий одного отца и мать). Возраст брата или сестры не должен превышать 24 лет, обучение — очное. Данное правило касается и неполнородных братьев и сестер (то есть имеющих только общего отца, либо мать).

Важно! Данный социальный налоговый вычет может быть предоставлен только в том случае, если образовательное учреждение имеет государственную аккредитацию. Согласно Закону «Об образовании» к учреждениям, после обучения в которых можно вернуть 13% от потраченных средств, относятся:
1. детские сады;
2. школы;
3. образовательные учреждения для взрослых, направленных на получение дополнительного образования. Это могут быть курсы повышения квалификации, центры, занимающиеся обучением иностранным языкам, автошколы, а также центры, работающие на базе службы занятости;
4. Учреждения, образовательная программа которых носит дополнительный характер. Имеются в виду различные школы искусств, спортивные секции для детей, музыкальные школы и другие виды дополнительного образования;
5. среднепрофессиональные и высшие учебные заведения (академии, институты, университеты, техникумы и прочие).

Для того, чтобы вернуть 13% от стоимости учебы, нужны будут следующие документы:

1. Все та же справка о зарплате по форме 2-НДФЛ с места работы.
2. Паспорт и копия паспорта или документа, удостоверяющего личность.
3. Копия договора, заключенного с образовательным учреждением, с указанием реквизитов государственного свидетельства, позволяющего вести образовательную деятельность. Если в договоре подобная информация не отражена, то необходимо затребовать ее дополнительно. Кроме того, при повышении стоимости обучения необходимо предоставить в налоговый орган документ, подтверждающий это (дополнительное соглашение к договору).
4. При оплате обучения собственного ребенка, либо опекаемого ребенка (в том числе брата или сестры) понадобятся дополнительные документы:
— документ, подтверждающий очную форму образования, при отсутствии таковой записи в договоре об обучении;
— ксерокопию свидетельства о рождении ребенка;
— документы, подтверждающие факт опеки или попечительства;
— документы, доказывающие факт родства с братом или сестрой, за обучение которого вы платите.
5. Ксерокопии платежных квитанций, подтверждающих факт оплаты за обучение.

Квартира

Для оформления вычета при покупке жилья к декларации по форме 3-НДФЛ нужно приложить:

— справку 2-НДФЛ;
— договор купли-продажи жилья;
— договор участия в долевом строительстве жилого дома;
— акт приема-передачи;
— свидетельство о праве собственности;
— платежные документы.

Для ипотечных приобретений к предыдущим документам нужно добавить:

— кредитный договор;
— справку об уплаченных процентах.

Получить имущественный вычет по приобретению жилья можно лишь один раз в жизни. До 1 января 2014 года это означало, что вычет можно получить только по одному объекту, а с 1 января 2014 года это означает, что вычет можно получить в том числе по нескольким объектам, но по сумме, не превышающей 2 миллиона рублей.

Если квартира куплена с помощью ипотечного кредитования, то имущественный вычет можно получить и с суммы уплаченных процентов. Право на вычет возникает в том налоговом периоде, в котором эти проценты были уплачены и которым датированы подтверждающие их документы. При этом такое право возникает не ранее периода, когда возникнет право на вычет в сумме расходов на приобретение (строительство) жилья. То есть если ипотечный кредит на покупку жилья получен в 2017 году, документ о собственности на жилье выдан в том же 2017 году, то возвращать уплаченные проценты можно уже в 2018 году за 2017 год.

Ограничения

Можно вернуть 13 процентов от стоимости жилья, но не более 260 тысяч, и можно вернуть 13% от уплаченных банку процентов по кредиту, но не более 390 тысяч рублей.

Максимальная сумма расходов на обучение каждого из детей, которая будет учтена при исчислении налогового вычета, установлена налоговым кодексом в размере 50 тысяч рублей. Максимальная сумма расходов на собственное обучение, или обучения брала или сестры — 120 тысяч рублей ежегодно.

Последовательность действий

Для того, чтобы оформить налоговый вычет, не нужно быть семь пядей во лбу. Все, что от вас требуется, это:

— Собрать все необходимые документы (подтверждающие факт оплаты обучения, лечения, покупки квартиры и т. д.) и подать декларацию по форме 3-НДФЛ за прошлый год в налоговую инспекцию.

Для того, чтобы подать декларацию, нужно:
— скачать с сайта налоговой службы программу для заполнения декларации;
— заполнить декларацию, после чего ее распечатать;
— записаться на сайте налоговой службы на подачу декларации на подходящее вам время и прийти в налоговую в указанный день и время (можно и не записываться, просто прийти в какой-нибудь день и подать документы в порядке живой очереди (сейчас она с электронными номерками);
Важно: во время визита в налоговую службу у вас с собой должны быть оригиналы и копии всех документов, необходимых для начисления суммы к возврату, паспорт и банковские реквизиты счета для перечисления денег.

Читайте так же:  Страховые выплаты военнослужащим при травме, инвалидности или гибели

На самом деле, подать декларацию можно, не выходя из дома, посредством сети Интернет через личный кабинет налогоплательщика (для этого достаточно регистрации на сайте госуслуг). Так даже проще. Во-первых, в системе видно, что, когда и куда ушло, и все ли с этим в порядке. Во-вторых, при необходимости вы можете дослать недостающие документы. Ну и, в-третьих, скорость обработки (это уже на собственном опыте) документов при подачи их через Интернет в разы выше.

На проверку декларации у налоговой есть три месяца, после чего возврат денег производится в течение месяца.

Порядок и описание процедуры возврата 13 процентов с покупки недвижимости

Возврат 13 процентов с покупки квартиры называется имущественным вычетом. Налогоплательщики имеют хорошую возможность возместить часть потраченной на сделку суммы законным способом. Доступен такой шанс не всем категориям граждан. Ниже указано, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры:

  • физические лица, имеющие официальный доход, с которого исправно выплачивается НДФЛ;
  • семьи, если хотя бы один член имеет облагаемый налогом доход, а остальные – иждивенцы;
  • лица, которые ранее не обращались за налоговым возвратом либо не исчерпали его лимит;
  • работающие пенсионеры либо те лица, с момента выхода на пенсию которых прошло менее 3 лет.

Чтобы получить имущественный возврат, надо быть гражданином или резидентом Российской Федерации.

Лица, которым недоступен вычет

Возвращение 13 процентов при покупке квартиры доступно не всем, ниже обозначены категории лиц, которые не имеют права на вычет:

  • физические лица, которые не имеют официального дохода, облагаемого налогом;
  • неработающие пенсионеры, получающие пенсию на протяжении последних 3 лет и больше;
  • индивидуальные предприниматели и безработные категории граждан и резидентов;
  • граждане, которые купили квартиру у родственников или у собственного работодателя;
  • лица, которые уже исчерпали налоговый лимит или обращались за этой услугой ранее.

Также возмещение 13 процентов при покупке квартиры не касается средств, полученных за счет материнского капитала или других государственных субсидий. Получить возврат можно только с потраченных личных средств.

Способы получения налогового вычета

Положенные по закону 13 процентов от уплаченного за последние 3 года налога можно получить двумя путями:

  • Через налоговую. Этот вариант предполагает ежегодные разовые выплаты в размере 13% от зарплаты, умноженных на 12 месяцев. Выплаты происходят до тех пор, пока не будет уплачен весь размер вычета.
  • Через работодателя. Получив в налоговом органе справку и предоставив ее работодателю можно законно не уплачивать НДФЛ в течение некоторого времени. Так, бухгалтерия перестает взимать НДФЛ с зарплаты до тех пор, пока заявителю не будет выплачена сумма имущественного возврата полностью.

Первый способ позволяет получать относительно крупные суммы ежегодно, второй – малые, но ежемесячно.

Примеры расчета имущественного возврата

Рассчитать вычет 13 процентов при покупке квартиры просто.

В случае получения через работодателя расчет таков: при ежемесячной заработной плате в 30000 рублей сотрудник выплачивает с зарплаты 13 процентов от этой суммы, то есть 3900 рублей. Получая вычет ежемесячно в виде неуплаченного НДФЛ, можно возвращать 46800 рублей в год. Максимально возможная сумма возврата составляет 260000 рублей. Это значит, что при зарплате в 30000 рублей работник будет получать полную сумму имущественного возврата в течение 6 лет.

Если израсходована не вся сумма

Лица, которые приобрели квартиру после 2014 года, имеют право воспользоваться налоговым возвратом несколько раз до полного его исчерпания. Так, если с первой покупки квартиры за собственные деньги было возвращено 100000 рублей, то остается возможность вернуть еще 160000 рублей со следующих покупок.

Если квартира была приобретена в ипотеку, имущественный возврат возможен только с фактически уплаченных процентов, а не рассчитанных теоретически. Эта информация будет важна в случае, когда планируется погасить ипотеку досрочно, внося дополнительные деньги. Максимальная доступная сумма при ипотеке – 390000 рублей. Кстати, после покупки квартиры в ипотеку в ней нужно прописаться. О прописке в ипотечной квартире читайте эту статью.

Уменьшение суммы налогового вычета

В некоторых случаях доступная сумма налогового возврата может уменьшаться. В первую очередь это действует при покупке квартиры в долевую собственность. В этом случае сумма вычета разделяется между участниками пропорционально долям, которыми они владеют. Вычет может быть уменьшен и при продаже одного жилья в течение одного года и покупке другого. Здесь потребуется выплатить подоходный налог с продажи от первой недвижимости, поэтому сумма возврата будет снижена.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Документы и требования

Можно ли вернуть 13 процентов после того, как приобретена квартира?

Многие граждане слышали о том, что можно вернуть 13 процентов после того, как приобретена квартира либо другой объект недвижимости. Но не все понимают, как именно получить эту сумму, на что можно рассчитывать в том или ином случае. Сама сумма в этом случае называется имущественным вычетом.

Это неплохой способ дополнительно сэкономить средства. Чтобы достичь результата, нужно лишь ознакомиться с некоторыми инструкциями как вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

Возможности для возврата НДФЛ

Существует два пути, которые допускают возврат 13 процентов с покупки квартиры:

  1. Получение всей суммы за год, единовременным платежом.
  2. Оформление вычетов у работодателя. Тогда можно будет получать чистую заработную плату, без удержания НДФЛ в пользу государственного бюджета. Это происходит до тех пор, пока полностью не набирается сумма возврата.

Вне зависимости от выбранного способа, без обращения в ФНС обойтись не удастся, ведь именно это учреждение отвечает за оформление и рассмотрение заявок. Налогоплательщик обращается по месту своей постоянной регистрации.

Кто может претендовать на возврат НДФЛ?

Далеко не во всех случаях оформление вычетов становится вероятным. К оформлению документов можно приступать, если выполняются следующие условия:

  1. Долевое участие в строительстве либо приобретение жилья на вторичном рынке.
  2. Погашение ипотечных процентов либо оплата других подобных договоров на приобретение недвижимости.
  3. Строительство, покупка жилых домов, с земельными участками либо отдельно.
  4. Погашение процентов по программе рефинансирования ипотеки.

Если жильё вновь приобретённое, то важным параметром становится то, чьей собственностью оно сейчас является.

В каких ситуациях получение вычетов станет невозможным?

Вычет не полагается:

  • Тем, у кого нет официального места работы. Ведь в этом случае отсутствуют перечисления в качестве подоходного налога.
  • ИП, при работе которых не предполагается уплата стандартного 13-процентного налога. Неважно, уплачивает ли ИП какие-либо виды других сборов.
  • Пенсионерам, которые ушли на заслуженный отдых три и более лет назад. Ведь с пенсии удержания подоходного налога так же не происходит.
  • Собственникам жилья — детям. Если жильё было приобретено в 2014 году либо позднее, то право на оформление имущественных вычетов появляется у родителей.
  • Гражданам, которые ранее уже оформили возврат 13 процентов подоходного налога.
  • При приобретении жилья, когда второй стороной сделки числятся близкие родственники.
  • В случае покупки частично за счёт регионального бюджета либо при участии работодателя.
Читайте так же:  Вид разрешенного использования земельные участки для крестьянско-фермерского хозяйства

О документах

Практически все бумаги предоставляются в виде копий. Оригиналы надо брать лишь при общении с сотрудниками налоговой инспекции. Перечень документов будет выглядеть следующим образом:

  1. Декларация о доходах формата 3-НДФЛ.
  2. Чеки, квитанции на оплату жилья. Иногда требуются нотариально заверенные записки по получению денежных средств.
  3. Акт приёма-передачи целого объекта либо его части.
  4. Регистрационное свидетельство по имущественным правам, если объект уже приобретён.
  5. Договор на покупку-продажу жилья.
  6. 2-НДФЛ. Единственное исключение, для которого в большинстве случаев обязательно предоставление оригинала. Оформляется после общения с бухгалтерией предприятия, где трудится гражданин. Справка заказывается у каждого, если работодателей сразу несколько.
  7. ИНН.
  8. Заявление на получение вычета, где указываются платёжные реквизиты.
  9. Гражданское удостоверение.

Кроме того, из обязательных приложений стоит упомянуть сам ипотечный договор, справку из банковских учреждений о процентах, ранее уже уплаченных.

Где и как оформляются возвраты?

Имущественные вычеты при ипотеке

Территориальное отделение Федеральной налоговой службы – вот куда надо обращаться после того, как документы собраны в полном объёме. Обращаться надо по месту постоянной регистрации. При решении этого вопроса отсутствуют какие-либо ограничения, связанные со сроками. Но в марте — апреле специалисты рекомендуют отказываться от посещения подобных учреждений. Ведь различные предприятия в это время сдают свои отчёты, потому инспекторы просто перегружены работой.

Новые правила, вступившие в силу ещё в 2014 году, позволяют вообще обойтись без обращения в ФНС. Для получения документов и ответа достаточно пройти регистрацию на официальном сайте. После этого остаётся воспользоваться Личным Кабинетом, который открывается отдельно на каждого налогоплательщика.

Далее осуществляется всего несколько действий:

  1. Заполнение специально разработанных форм.
  2. Проставление цифровой подписи.
  3. Прикладывание сканов документов, отправка в онлайн-режиме.

В Личном Кабинете легко не только отсылать бумаги, но и потом следить за тем, на каком этапе находится процесс рассмотрения заявок.

Сотрудникам налоговой службы дают до 4 месяцев на то, чтобы заняться проверкой предоставленной информации. Потому стоит набраться терпения.

Вычет: определение конкретных сумм

Все граждане интересуются тем, сколько именно денег они могут вернуть в том или ином случае. Здесь определяющими факторами становится способ приобретения, а также стоимость.

13 процентов от всей суммы выплачивается, если объект стоил 2 миллиона рублей и больше.

Имущественные вычеты: повышение

Приобретение жилья в ипотеку позволяет рассчитывать на получение увеличенной суммы вычета. Ведь деньги возвращаются не только от самой квартиры, но и от части процентов, уже уплаченных по договору.

Те же самые правила распространяются на граждан, самостоятельно возводящих новое жильё. К стоимости самого объекта недвижимости покупатели могут добавлять расходы, связанные с:

  • Подключением коммуникаций.
  • Приобретением строительных материалов.
  • Созданием проектно-сметной документации.
  • Отделкой.

Но общая сумма, заявленная к расчёту, всё равно не может превышать двух миллионов рублей.

Об уменьшении суммы

Встречаются ситуации, когда вычеты уменьшаются. Например, это касается приобретения жилья в долевую собственность. Тогда вычет разделяется между всеми участниками, пропорционально.

Уменьшается вычет и в том случае, если продаётся квартира, находящаяся в собственности менее трёх лет. А стоимость при этом составляет более 1 миллиона рублей. Важное условие – приобретение новой квартиры после совершения подобных сделок. От продажи 1 квартиры гражданин перечисляет в пользу государства подоходный налог.

Если квартира приобретена в кредит

Как уже говорилось, использование кредитов и ипотеки позволяет вернуть деньги не только с самого жилья, но и с процентов, которые уже уплачены по договору.

Остаток возврата при этом можно переносить на следующие года, если эта сумма становится больше получаемого стандартного дохода.

Правила заполнения деклараций

Право на получение вычета во многом подтверждается именно декларацией по форме 3-НДФЛ. Потому на оформление данной бумаги стоит обратить особое внимание. Заполнение документа начинается с титульного листа. В соответствующие графы заносится вся личная информация плательщика – начиная со стандартных Ф. И. О., и заканчивая номером ИНН. В графе кода надо ставить просто ноль, если подобная процедура проводится впервые.

Что касается кодового обозначения подразделения ФНС, то его легко узнать в самом отделении, при личном визите либо по телефонному номеру.

Право на получение вычета

[1]

Следующим идёт лист А. Он предназначен для данных, связанных с текущим уровнем дохода. Графу надо заполнять, используя сведения из справки 2-НДФЛ. Следующим заполняется лист Д. Здесь указывается код объекта. Рекомендаций в данном случае несколько.

  • Цифра 1 ставится при приобретении жилого дома.
  • Цифра 2 – для тех, кто осуществляет сделку с квартирой.
  • Цифра 3 – в случае с покупкой комнаты.
  • Цифра 4 – при использовании схемы с долевой собственностью.

Если квартира куплена за 2 миллиона и дороже, то максимум суммы вычета составит 260 тысяч рублей.

Заявление: наименование счёта

Именно на этот реквизит обращают больше всего внимания, ведь он используется при перечислении денежных средств. Физические лица указывают номера текущего личного счёта, который принадлежит им в настоящий момент.

Не всякий депозитный счёт допускает приём денежных средств от третьих лиц, потому с использованием данного инструмента могут возникать проблемы. Но можно смело указывать и депозитные счета, если договор это позволяет.

Проблемы с вычетом и отказы

Получение вычета ранее – наиболее распространённая причина, по которой в инспекции отказываются принять, рассмотреть заявление. Но есть и другие проблемы вроде сомнений в законности сделки, ошибки при заполнении деклараций и так далее.

При отказе следует придерживаться следующего алгоритма действий:

  1. Обсуждение акта проверки.

Это позволит выяснить, по каким причинам сотрудники учреждения отказались обрабатывать заявку. Возражение со стороны заявителя может быть направлено в налоговую инспекцию на протяжении месяца после того, как он получил ответ.

  1. Отправление жалобы в вышестоящую инспекцию, если общение с текущим отделением не приносит результатов.
  2. Судебное разбирательство.

К судебной инстанции можно обращаться, если предыдущие шаги оба дали отрицательный результат, а заявитель всё ещё уверен в том, что законные права нарушены. Остаётся только заплатить государственную пошлину перед подачей заявления. Её размер может зависеть от содержания требований.

Полезное видео о том как работодателю рассчитать НДФЛ:

Видео (кликните для воспроизведения).

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источники


  1. Мурадьян, Э. М. Ходатайства, заявления и жалобы (обращения в суд) / Э.М. Мурадьян. — М.: Юридический центр Пресс, 2015. — 446 c.

  2. Марченко, М. Н. Теория государства и права / М.Н. Марченко, Е.М. Дерябина. — М.: Проспект, 2012. — 720 c.

  3. Брауде Илья Записки адвоката; Советская Россия — М., 2010. — 224 c.
  4. Под. Ред. Ванян, А.Б. Афоризмы о юриспруденции: от античности до наших дней; Рязань: Узорочье, 2013. — 528 c.
  5. Медик, В. А. Заболеваемость населения. История, современное состояние и методология изучения / В.А. Медик. — М.: Медицина, 2016. — 512 c.
Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры — условия и способы возврата
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here